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什么是加密货币投资损失节税?

阅读 5 分钟
初阶
要点总结
— 在年终纳税申报表中,您需要将您的加密货币投资组合考虑在内。

— 与投资组合中的任何元素一样,确切了解如何处理您的加密货币税务,以及您有哪些可选方式,会让您在管理纳税申报表时处于最有利的位置。

— 这里,加密货币税务专家 ZenLedger 介绍了投资损失节税的做法,以及如何将其应用于您的加密货币。

**本文中的信息仅涉及美国税收制度,不适用于任何其他税收制度。

您可能无法控制市场,但对于如何处理您的加密货币投资组合,您完全可以自己掌控。 ZenLedger 是一款加密货币税务平台,致力于针对您的加密货币投资组合提供专业税务建议,您可以通过 Ledger Live 轻松联系 ZenLedger。

在我们的加密货币税务迷你系列的最新客座文章中,ZenLedger 介绍了投资损失节税,这是一种有效管理加密货币税务的简单方法。 但您需要在年底前获得损失,否则将无法使用损失来抵扣当年的税款。我们来深入了解一下加密货币投资损失节税的含义以及对您有何帮助。

加密货币税如何运作

在讨论投资损失节税前,我们先要弄清一些关键术语和概念的定义,以及如何将它们应用于更广泛的加密货币领域。

个人税分为两类:普通所得税和资本利得税。 然而,投资损失节税的前提是您要有加密货币资本利得,因此我们首先来适当地剖析这个概念。

什么是加密货币资本利得?

一般来说,普通收入就是您赚的钱。 在加密货币的背景下,普通收入可能来自于权益质押、借贷、空投、资金池、版税及其他各种加密货币活动。 后面我们会回到这个问题。

但另一方面,您从持有的加密货币中获得的部分收入可能会被归为资本利得。 普通所得税评估的是您本人赚的钱,而资本利得税评估的是您的资产赚的钱, 换句话说就是,一项投资相对于它的原始成本基数来说是升值了还是贬值了。

什么是成本基数?

一项投资的原始价值称为“成本基数”。 例如,如果您最初以 1000 美元买入了一定数量的代币,那么您所持代币的成本基数就是 1000 美元。

用您卖币的价格减去这一成本基数,就是这些代币产生的资本利得。 例如,如果这些代币的价值上升到 3000 美元后被您卖出,那么您将获得 2000 美元的资本利得。 这是您要向税务机关申报的数额。

资本利得持有期

您的资本利得税不仅取决于您的投资收益,还取决于您在卖出前持有资产的时间。 这就是所谓的“持有期”。 持有期决定了相关利得为长期利得还是短期利得,进而可以决定适用的税率。

在美国,短期资本利得按普通所得税的税率纳税,长期资本利得的税率则较低。 一般来说,您必须持有一项资产至少一年,才有资格享受长期资本利得税率。

投资损失节税在哪些地方完全适用?

加密货币投资损失节税的原理

您知道,您获得的所有资本收益都要征税,但反过来,您的损失也可以用来抵消收益,从而降低您的总税款。

重要的是,只有当您真正产生损失时,也就是说,当您以低于买入价的价格卖出资产时,您才能申请损失(并享受损失带来的减税)。

投资损失节税示例

  • 资本利得抵扣

假设您两年前购买了价值 1 万美元的比特币,今天以 5000 美元的价格卖出。 因此产生了 5000 美元的长期资本损失,在本纳税年度,您可以用这笔损失最多抵消 5000 美元的资本利得。 再假设您在同一时间通过卖出以太币产生了 2000 美元的长期资本利得。 那么这笔以太币收益不用征税,因为您的比特币损失可以将其全部抵消。

  • 普通收入抵扣

您还可以用资本损失来抵消普通收入,每年最高可抵消 3000 美元。 如果您去年的工资为 6 万美元,而您的加密货币产生了 5000 美元的损失,那么您最多可以用 3000 美元的损失将您的普通收入减少到 57000 美元。 对大多数人来说,这样可以节省大约 1000 美元的税款。 同时,剩下的 2000 美元损失可以“结转”,并在下一年用来减税。

虽然这只是投资损失节税如何应用于指定纳税申报表的两个例子,但它们的总体原则是一致的——了解税收的运作细节以及如何将某些规则用于加密货币,可以带来直接利益。

知道卖出什么以及何时卖出

注意事项:您需要在 12 月 31 日之前获得损失(例如,通过卖出资产),否则将无法使用损失来抵扣当年的税款。

即使在最有利的情况下,税务也不是最容易理解的话题,当涉及到加密货币投资组合时,税务可能会变得更加棘手。 但幸运的是,您不用独自面对。

ZenLedger 会帮您分析您的加密货币投资组合,并在加密货币税务方面做出明智决策。 ZenLedger.io 可以将您不同交易所账户和钱包中的加密货币交易汇总到一个地方,

计算出您的加密货币收益、短期和长期资本利得,甚至还能帮您发现投资损失节税的机会,并正确执行您的策略。

看一看:

加密货币投资损失节税

ZenLedger.io 可以为您提供税务报表的 PDF 文件,您可以用来存档或交给您的会计。 如果您有 TurboTax 或 TaxAct 帐户,您甚至可以直接从 ZenLedger.io 导入您的加密货币税务信息。

结语

加密货币市场波动性较强。 但如果处理得当,这种波动性就能带来机会,让您能够有效管理您的税款,甚至降低所得税税率。

要从您的加密货币投资组合中获得最大好处,您只需要一点知识和指导——这便是 ZenLedger 的作用。 在 Ledger Live 应用程序中找到它。

**本文包含的详细信息具有一般性,仅供参考。 本文中的所有内容均不构成税务、法律、理财或投资建议,其目的也不是提供买进、交易或卖出加密资产的建议。 任何提及证券或数字资产之处仅出于说明目的。 加密资产波动性较强。 在参与加密货币相关活动前,您应该充分了解所涉及的风险程度。 请提醒自己做出明智的决定。 在从事此类活动和处理税务事宜前,建议您向可靠、有资质的专家寻求独立建议。 数据、加密资产或利润的任何损失均由您自行承担。 Ledger 不对参考本文任何意见或陈述的后果或任何遗漏承担任何责任。


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